Все о лизинге для юридических лиц

Лизинг для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей — доступный вариант покупки автотранспорта, расширения и модернизации производства, построения логистических связей. Сегодня этот финансовый инструмент не ограничивается только легковыми авто. В лизинг можно оформить грузовики, кроссоверы, прицепы, внедорожники, специальное оборудование и технику. Наряду с новыми машинами, в лизинг можно взять и подержанные транспортные средства.

Для представителей малого и среднего бизнеса лизинг — длительная аренда с первоначальным взносом в размере от 5 до 49 %. Таким образом, обладая даже скромным бюджетом предприниматель может использовать предмет автолизинга сразу же после оформления сделки.

Лизинг для предпринимателей

Около 40 % автомобилей по всему миру оформляются в лизинг. И это неудивительно, поскольку в краткосрочной перспективе этот инструмент позволяет расширить автопарк за более низкую ежемесячную плату. Даже не имея свободных денежных активов, юридические лица могут приобрести легковой, грузовой и коммерческий транспорт для ведения дел.

Собственники малого и среднего бизнеса знают, что автолизинг открывает перед ними особые горизонты:

• отпадает необходимость создавать собственный автопарк;
• спецтехнику, оборудование, легковые и грузовые авто можно обновлять каждые 2-3 года по мере необходимости, а не возможности;
• предметы лизинга не могут быть арестованы налоговой или изъяты в ходе судебных споров у лизингополучателя;
• календарь ежемесячных платежей выстраивается исходя из потребностей предпринимателя и может быть изменен;
• лизинговые компании регистрируют транспортные средства в государственных органах оплачивают страховку, постановку на учет, транспортный сбор.

Несмотря на достаточно высокую процентную ставку и необходимость делать ежемесячные взносы, затраты на обслуживание лизинга можно покрывать из прибыли, которую будет приносить оформленное таким образом имущество. Предприниматели могут взять в лизинг новые легковые и грузовые авто, общественный транспорт (маршрутки, автобусы и троллейбусы), легкий коммерческий транспорт, прицепы и полуприцепы, специальный транспорт (эвакуаторы, погрузчики, строительную технику), б/у машины.

Юридические лица могут выбрать как новые, так и подержанные машины. В первом случае предприниматель получает авто непосредственно от дилера, поддерживает его состояние, выполняет техническое обслуживание, ответственно управляет им. В течение всего срока аренды он изучает все особенности транспортного средства, а потому может выкупить его, оценив все преимущества и недостатки.

Почему лизинг выгоден бизнесу?

Покупка транспортных средств — хлопотный и трудозатратный процесс. Автолизинг позволяет экономить время и силы. Однажды выбрав надежную лизинговую компанию, юридическому лицу останется только строго соблюдать условия договора. В остальным все юридические и организационные вопросы берут на себя представители лизингодателя.

1. Техническое и сервисное обслуживание машин и спецоборудования — обязанность лизинговой компании. Следовательно, клиент может повысить комфорт и эффективность использования авто, выбрав хороший внедорожник или грузовик. Поскольку чаще всего предметом договора становится новая техника, предприниматель получает максимум от современных функций автомобиля.
2. Оптимизация расходов. Лизинговые платежи включают затраты на содержание и обслуживание авто. Они равномерно распределяют расходы в течение всего срока аренды. Благодаря этому молодые компании или ООО в кризисные периоды могут не изымать средства из оборота и даже планировать финансовые операции по автопарку.
3. Налоговые льготы. Преференции по лизингу могут достигать половины цены автомобиля. По лизинговым платежам НДС возмещается в полном объеме, а для машин представительского класса предусмотрена ускоренная амортизация. Сокращению налогов также способствует особенность оформления сделки. Достаточно оформить лизингодателя балансодержателем, чтобы в бухгалтерской отчетности сделка прошла в графе расходов.
4. Автолизинг не затрагивает соотношение заемных и собственных средств на балансе юр.лица, не увеличивает долг. Благодаря этому предприниматели могут оформлять займы и пользоваться другими банковскими продуктами без риска получить отказ. Даже при наличии большой кредитной нагрузки компании, которые оформили автолизинг, не теряют инвестиционную привлекательность.
5. Ускоренная амортизация — инструмент, который с одной стороны увеличивает размер амортизационных отчислений, а с другой — снижает налог на прибыль на время действия договора и на имущество. Под амортизацией принято понимать разницу между выкупной стоимостью и ценой нового транспортного средства. Ускоренная процедура позволяет выкупить машину по минимальной остаточной стоимости.
6. Индивидуальный график платежей зачастую учитывает сезонность работы предприятия и финансовые возможности юридического лица. Календарь может быть изменен по согласованию сторон.

Использовать механизм лизинга для юридических лиц на новые легковые автомобили выгоднее, чем купить машину у автодилера напрямую. Ежемесячные платежи и стартовый взнос обходятся дешевле. Лизингополучатель платит за использование машины, а не всю ее стоимость. Гибкая политика ценообразования позволяет собственникам бизнеса вести переговоры о стоимости авто с лизинговыми компаниями. В результате их клиенты могут внести в договор ту цену и остаточную стоимость, которая выгодна для них с учетом их целей и возможностей. Автолизинг — одно из направлений реализации продукции ведущих концернов, а потому официальные дилеры с готовностью предоставляют лизинговым компаниям особые тарифы на транспортные средства и дополнительные услуги. Все это способствует более чем лояльной ценовой политике.

Недостатки лизинга для юридических лиц

Финансисты компании «Роял Финанс» рекомендуют своим клиентам взвешивать все «за» и «против» прежде чем подписывать договор. Дело в том, что лизинг на авто для юр.лиц не всегда такой выгодный, как для физических. Существует ряд недостатков этого финансового механизма, которые нельзя сбрасывать со счетов.

1. Валюта договора. Если соглашение привязано к курсу валют, любые колебания могут обернуться увеличением размера ежемесячного платежа. Плавающая ставка не предусмотрена. Именно поэтому следует с осторожностью подходить к предложениям заключить договор в иностранной валюте.
2. Изъятие транспортного средства. Лизингодатель может забрать автомобиль, если вторая сторона просрочила платежи или иным образом нарушила договор. Все штрафные санкции и пени прописывают в соглашении перед его подписанием. Более того, предприниматель может лишиться машины или спецтехники по вине лизингодателя. Если последний станет участником экономических или налоговых споров.
3. Остаточная стоимость — цена транспортного средства на конец срока аренды за вычетом платежей. Точно оценить, какой будет стоимость машины спустя несколько лет, крайне сложно. Потому от этого параметра во многом зависит величина ежемесячного платежа. Если остаточная стоимость будет низкой, выкупить транспортное средство можно будет по критически низкой цене. Если это значение будет завышено, регулярные платежи окажутся низкими.

Условие

Надежные лизинговые компании нередко предлагают договоры без первоначального взноса и оценки финансового состояния. Сделки осуществляются на максимально прозрачных условиях. Все организационные вопросы решаются оперативно, регистрационная зависимость отсутствует. Предприниматели могут планировать денежные потоки и оптимизировать налог на прибыль.

Чтобы оформить авто в лизинг в Москве и других крупных городах России для юридических лиц, следует изучить размер процентной ставки, условия и срок предоставления машины, возможность покупки транспортного средства. Специалисты компании Royal Finance рады помочь с оценкой предложений рынка, выбором оптимальной программы и компании, сбором и подготовкой необходимых документов.

Оформить лизинговую сделку можно как в специализированной компании, так и в подразделениях ведущих банков. Аналогичные программы доступны во всех крупнейших финансово-кредитных учреждениях России. Лизинговые предложения актуальны в «Газпромбанке», «Альфа-Банке» («Альфа-Лизинг»), «Сбербанке» («СберЛизинг»), ВТБ («ВТБ Лизинг»).

В остальном алгоритм оформления договора прост:

1. Предприниматель обращается в лизинговую компанию с пакетом документом и заявлением.
2. Заявку рассматривают, и после вынесения положительного решения составляют проект договора. В нем регламентируют первоначальный взнос, график и размер внесения ежемесячных платежей, процентную ставку, остаточную стоимость, права и обязанности сторон, пени, штрафы и другие аспекты.
3. Лизинговая компания выкупает необходимый автотранспорт. Стороны подписывают договор. Лизингополучатель вносит стартовый платеж и берет транспортное средство в длительную аренду.
4. В дальнейшем собственник бизнеса обязан регулярно вносить фиксированную сумму на счет компании. Накануне завершения срока действия договора стороны обсуждают дальнейшие шаги. Предприниматель может выкупить автомобиль или оформить лизинг на другую машину.

Лизинговые компании и финучреждения предоставляют машины в долгосрочную аренду на период от 1 до 5 лет. Наличие аванса в размере 25-45 % от стоимости снижает размер ежемесячного платежа и стоимость выкупа. Если же соглашение оформляется с нулевым первоначальным взносом, ежемесячные взносы будут выше обычного. Многие представители рынка допускают досрочное погашение платежей для перехода права собственности на лизингополучателя.

Для оформления автолизинга необходимо доказать свою платежеспособность и благонадежность. Поскольку предмет лизинга до завершения действия договора находится в собственности лизингодателя, дополнительное обеспечение сделки не требуется. Залоговое имущество или поручители не нужны. Достаточно показать отчетность юридического лица за последний квартал, текущий баланс и финансовый отчет за два года.

Как выкупить машину в лизинге?

Оформление лизинга занимает меньше времени и обходится дешевле, чем покупка. Прежде чем выбрать тип авто и модель, необходимо определить задачи, которые он будет выполнять, функционал транспортного средства. Тест-драйв и оценка надежности позволит сделать окончательный выбор. Опытные предприниматели обращают внимание на безопасность, системы торможения, внутренний шум, уровень комфорта, качество рулевого управления и амортизации.

Прежде чем выкупать лизинговый автомобиль, необходимо проанализировать размер остаточной суммы и состояние машины. Оцените собственный бюджет: возможно выгоднее будет составить новый договор лизинга. Сперва следует сравнить сумму выкупа со средней рыночной стоимостью транспортного средства. Не откладывайте покупку, если цена на рынке выше или близка к указанной в договоре. Иногда после длительного использования машины в лизинге для юридических лиц целесообразнее купить выбранное транспортное средство, чем оформить соглашение на новую машину.

Лизингополучатель отвечает за сохранность и состояние автомобиля в течение всего срока лизинга. Перед завершением сделки проведите полный технический осмотр машины, чтобы выявить даже малейшие неполадки в работе. Помните, что на время лизинга авто находится под гарантией, а спустя два-три года гарантийный срок заканчивается. Для завершения сделки необходимо сообщить о таком желании лизингодателю, выплатить остаточную стоимость машины и зарегистрировать имущество на новое юридическое лицо. Чтобы ускорить эти и другие процессы, связанные с лизингом, обращайтесь к специалистам компании Royal Finance, оказывающим всестороннюю помощь по многим финансовым операциям.