Сравнение кредита и лизинга
Многие предприниматели, решившиеся расширить свой бизнес или обновить автопарк, задаются вопросом, какой финансовый инструмент окажется выгоднее и удобнее, кредит или лизинг. Ответ на этот вопрос во многом зависит от каждой конкретной ситуации и цели, которую ставит перед собой предприниматель.
Лизинг: преимущества и недостатки
Основным преимуществом лизинга является экономия на налогах. Это объясняется тем, что заёмщик не является собственником имущества до окончания выполнения своих обязанностей перед лизинговой компанией. Но эта экономия применима лишь для предприятий, работающих по общей схеме налогообложения, благодаря снижению налога на прибыль, вычету НДС и в некоторых случаях снижения налогов на имущество. Для компаний, осуществляющих свою деятельность согласно УСН, лизинг также является выгодным вариантом за счёт того, что лизинговые платежи причисляются к затратам при расчёте единого налога, что снижает налоговую нагрузку.
В случае же с предприятиями, использующими систему налогообложения УСН с объектом налогообложения, ЕНВД или ПСН, всё выглядит не так однозначно. Эта неоднозначность заключается в том, что при использовании указанных систем налогообложения применение лизинговой системы не сказывается на налогах, а, следовательно, вопрос целесообразности использования лизинга остаётся открытым. Вообще, для таких предприятий кредит и лизинг являются равноценными инструментами. В каждом конкретном случае тот или иной финансовый продукт может оказаться как выгодным, так и обернуться убытками.
Лизинг в России, как правило, применяется для решения узкого круга задач, обычно связанных с автотранспортом. В таких случаях отсутствие необходимости выводить из оборота крупные суммы играет на руку предпринимателям. Ещё одним немаловажным преимуществом данного инструмента является то, что лизинговые компании куда охотнее предоставляют услуги своим клиентам. Например, автотехника для физических лиц оформляется всего за пару дней, в случае с же юридическими лицами этот срок составит порядка недели с момента подачи пакета документов, а сумма залога, как правило, равна 20 процентам от стоимости автомобиля или автомобилей.
Пожалуй, самым важным недостатком лизинга является высокая процентная ставка относительно банковских кредитов. Также стоит отметить, что лизинг, как уже говорилось, подходит для решения узкого круга задач: например, такой инструмент неприменим в случаях, когда речь идёт о недвижимости.
Преимущества и недостатки кредита
Банковские кредиты являются более привычным явлением. Более жёсткие условия получения заёмных средств с лихвой окупаются относительно низкой процентной ставкой, возможностью осуществления операций, связанных с недвижимостью и удобством погашения.
Существует мнение, что для малых предприятий лизинг – наиболее удобная форма получения желаемого оборудования. Однако, есть случаи, когда намного выгоднее и удобнее воспользоваться кредитов. Например, если предприниматель собирается приобрести оборудование, чья стоимость не превышает 400 000 рублей. В данном случае заем берется под залог приобретаемого имущества.
Вообще, при выборе того или иного финансового инструмента лучше всего ориентироваться на конкретные условия в каждом отдельном случае. Выгодное на первый взгляд предложение может оказаться чревато узкими возможностями применения, а дополнительные расходы на погашение задолженности могут обернуться незначительной издержкой относительно других вариантов.
Например, при выборе лизинга, в случае быстрого роста инфляции, есть вероятность заключить невыгодную сделку, ведь приобретаемое оборудование придется покупать по завышенной рыночной цен. Еще один очень важный нюанс – имущество, являющееся объектом лизинга, может испортиться или потерять свои прежние качества прежде, чем предприниматель вернет компании свой долг. К тому же оно может просто устареть, ведь сегодня технологический процесс идет столь быстрыми темпами, что новинки техники уже через несколько месяцев получают статус устаревших моделей.
За более подробной консультацией по вопросам кредита для малого и крупного бизнеса, обращайтесь к кредитному брокеру Royal Finance. Мы поможем вам достичь целей и вывести ваш бизнес на новый уровень.
© Royal Finance – кредитный брокер в Москве